Консультационный семинар «Рабочий план счетов с учетом отраслевой специфики и таблица соответствия текущего и нового плана счетов для НФО, осуществляющих дилерскую и/или деятельность по управлению ценными бумагами или деятельность по управлению ИФ, ПИФами и НПФами (УК)».

Основными вопросами были:

1. Анализ факторов, влияющих на подготовку нового рабочего плана счетов НФО, осуществляющих дилерскую и/или деятельность по управлению ценными бумагами или деятельность по управлению ИФ, ПИФами и НПФами (УК):

• виды деятельности;
• технология совершения операций;
• осуществление расчетов с клиентами/контрагентами;
• валюта расчетов;
• классификация активов и обязательств;
• корпоративные и управленческие решения.

2. Краткий обзор ЕПС и ОСБУ и их влияние на подготовку нового рабочего плана счетов НФО, осуществляющих дилерскую и/или деятельность по управлению ценными бумагами или деятельность по управлению ИФ, ПИФами и НПФами (УК):

• составление годовой/промежуточной отчетности;
• подготовка примечаний и раскрытий к отчетности;
• классификация активов и обязательств, последующая оценка;
• выбытие активов/прекращение признания обязательств;
• классификация доходов и расходов;
• расчеты по налогу на прибыль;
• выполнение функций налогового агента.

3. Проект нового рабочего плана счетов и порядок его утверждения и представления при осуществлении дилерской и/или деятельности по управлению ценными бумагами или деятельности по управлению ИФ, ПИФами и НПФами (УК) - образец.
4. Подготовка таблицы соответствия текущего плана счетов бухгалтерского учета и нового рабочего плана счетов при осуществлении дилерской и/или деятельности по управлению ценными бумагами или деятельности по управлению ИФ, ПИФами и НПФами (УК):

• принципы при подготовке таблицы соответствия;
• методология составления таблицы   соответствия;
• влияние профессионального суждения и/или нормативных требований;
• документальное оформление переноса остатков;
• внутренние/внешние процедуры проверки таблицы соответствия.

5. Проект таблицы соответствия текущего плана счетов бухгалтерского учета и нового рабочего плана счетов. Деятельности: дилерская и/или деятельность по управлению ценными бумагами или деятельность по управлению ИФ, ПИФами и НПФами (УК) - образец.

На семинаре были рассмотрены практические вопросы составления Рабочего плана счетов и Таблицы соответствия текущего и нового плана счетов с учетов специфики (видом деятельности) организаций на финансовом рынке. Участникам семинара были предоставлены варианты Проекта Рабочего плана счетов и Таблицы соответствия текущего плана счетов бухгалтерского учета и нового рабочего плана счетов.

В семинаре приняли участия главные бухгалтера, сотрудники бухгалтерских и финансовых подразделений, специалисты, осуществляющих ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности в компаниях, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую и/или деятельность по управлению ценными бумагами или деятельность по управлению ИФ, ПИФами и НПФами (УК).

В ходе обучения велась он-лайн трансляция (вебинар).

Он-лайн участники принимали активное участие в мероприятии и вопросы, которые были ими заданы в ходе вебинара, также были освещены докладчиком.

С отзывами участников семинара можно ознакомиться здесь ­­­­­­­­­­­­­­­­­­­ .

Ведется регистрация участников на семинар 31 мая 2016 г.

По вопросам участия в семинаре 31 мая 2016 г. просьба обращаться к Махнович Инне по тел.(495)964-31-90 доб.136 или по e-mail: seminar6@educenter.ru.