ЯR | Новая отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг перед Банком России: практикум для регистраторов

1. ТЕОРИЯ ВОПРОСА. О нормативных актах, регулирующих порядок предоставления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по ведению реестра.

1.1. Вступление в силу с 01.04.2015 Указания Банка России от 15.01.2015 № 3533-У «О сроках и порядке представления и составления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации».

1.2. Неприменение со дня вступления в силу Указания Банка России от 15.01.2015 № 3533-У: Постановления ФКЦБ России и Минфина РФ от 11.12.2001 г. № 33/109н «Об утверждении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг»,
Приказа ФСФР России от 06.12. 2012 № 12-108/пз-н «О сроках и порядке предоставления отчетов профессиональными участниками рынка ценных бумаг».

1.3. Порядок предоставления в Банк России расчета размера собственных средств, справки о структуре собственности, уведомления о заключении, прекращении (расторжении) договора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг (для регистраторов), уведомления о лице, назначенном на должность единоличного исполнительного органа и/или контролера, уведомления о лицах, избранных (переизбранных) в члены совета директоров (наблюдательного совета) (приказ ФСФР России от 20.07.2010 № 10-49/пз-н).

2. ПРАКТИКУМ. Новые и измененные формы отчетности, предусмотренные Указанием Банка России от 15.01.2015 № 3533-У; содержание информации, направляемой профессиональными участниками-регистраторами в Банк России в составе отчетности; новации в сроках предоставления отчетности. Особенности составления отчетности регистраторами.

• Отчет по ценным бумагам (ОКУД 0420415).
• Сведения об органах управления и работниках профессионального участника (ОКУД 0420404).
• Сведения о филиалах (представительствах) профессионального участника (ОКУД 0420405).
• Сведения о банковских счетах (ОКУД 0420409).
• Показатели бухгалтерского баланса (ОКУД 0420410).
• Показатели отчета о финансовых результатах (ОКУД 0420411).
• Сведения о наиболее крупных дебиторах и кредиторах профессионального участника (ОКУД 0420412).
• Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации (ОКУД 0420419).
• Отчет регистратора (ОКУД 0420420).
• Общие сведения о профессиональном участнике (ОКУД 0420401).
• Сведения об аффилированных лицах профессионального участника (ОКУД 0420402).
• Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит профессиональный участник (ОКУД 0420403).
• Сведения об аудиторской организации (аудиторе) - (ОКУД 04204060).
• Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности (ОКУД 0420407).
• Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступил профессиональный участник (ОКУД 0420408).

3. Предоставление отчетности в формате электронного документа. Развитие электронного взаимодействия с Банком России.

Применение приказа ФСФР России от 25.03.2010 № 10-21/пз-н «Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам» с учетом особенностей, установленных Указанием Банка России от 15.01.2015 № 3533-У.

Деятельность Банка России по развитию электронного взаимодействия на финансовом рынке и дальнейшее развитие электронного взаимодействия с поднадзорными Банку России организациями. Разработка акта Банка России «О порядке представления отчетности и иной информации в Банк России в форме электронных документов».

Демо-версия «Программы-анкеты подготовки электронных документов (отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг)».