Институт МФЦ→Семинары для профучастников, банков и квалифицированных инвесторов→Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации

Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации

Кратко

Подробное описание

Программа

Институт МФЦ приглашает Вас принять участие в консультационном семинаре «Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации».

Скидка

Скидки в размере 10 процентов предоставляются клиентам Института/Учебного центра МФЦ, а также начиная со второго слушателя от одной компании (10 процентов).

СПЕЦИАЛЬНАЯ ЛЬГОТНАЯ ЦЕНА УЧАСТИЯ В ДВУХ СЕМИНАРАХ ( «Закон США о налогообложении иностранных счетов США (FATCA)» и «Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации») составляет 22 000 (Двадцать две тысячи) рублей для одного участника. По данной акции другие скидки не учитываются.

Программа семинара

Основные требования Стандарта ОЭСР по автоматическому обмену информацией между государствами финансовой информацией для налоговых целей. (CRS – Common Reporting Standard или Global Version of FATCA):

составные элементы и требования Стандарта;
требования по отчетности; ^NEW
процедур должной осмотрительности «Новые» и «Старые» клиенты; ^NEW
сходства и различия CRS и FATCA. ^NEW

Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний». Федеральный закон от 29.11.2021 № 380-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации».
Ответ ОЭСР на часто задаваемые вопросы по применению CRS (FAQ CRS).
Правила налогового резиденства стран, присоединившихся к CRS.
Разъяснения Минфина РФ о статусе налогового резидента в Российской Федерации.
Формы самосертификации клиентов физических и юридических лиц, а также контролирующих лиц пассивных нефинансовых компаний по стандарту CRS.
Правила и структура налоговых номеров (TIN), стран, присоединившихся к Конвенции CRS.
ФНС - форматы обмена информацией, протокол информационного взаимодействия
Постановление Правительства № 693 от 16.06.2018 "Об автоматическом обмене налоговой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий), определяющее:

порядок запроса информации о налоговых резидентах иностранного государств;
состав информации об указанных лицах, порядок и сроки представления информации в ФНС.

Информационное письмо Банка России от 31.08.2018 о сроках выполнения обязанности ОФР по раскрытию информации ФНС об иностранных налогоплательщиках.
Приказ ФНС России от 03.11.2020 № ЕД-7-17/788@ “Об утверждении Перечня государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией”.^NEW
Ответ Юридического департамента Банка России о порядке расторжения договора банковского счета по основаниям законов 173-ФЗ и 340-ФЗ и о возможности использования спецсчета в ЦБ.
Обновлен формат отчетности об иностранных клиентах по формату ОЭСР.
Наиболее частые ошибки и проблемы, с которыми столкнулись организации финансового рынка:

перечень организаций, которые не относятся к категории организации финансового рынка;
неотчитавшиеся организации финансового рынка.

Контроль за соблюдением требований главы 20.1 НК РФ.
Перспективы дальнейшей работы:

использование Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) для целей главы 20.1 НК РФ;
возможные изменения в формат отчетности.
расширение взаимодействия между ФНС России и организациями финансового рынка:
информация о схемах и практиках ухода от CRS, посредниках, которые являются разработчиками и промоутерами таких схем;
информация о случаях применения жестких мер в отношении клиентов.

Ответы ФНС на вопросы по применению Постановления Правительства РФ № 693:
Что такое "управляется иной организацией финансового рынка"?
Какой курс иностранной валюты к рублю необходимо использовать при представлении финансовой информации в ФНС в рамках автоматического обмена налоговой информацией?
Как определяется стоимость договора доверительного управления имуществом ПИФ?
Какой адрес нужно указывать по договору оказания финансовых услуг в случае признания договора "спящим" и наличии у клиента нескольких адресов?
Порядок информирования о договоре с клиентом, по которому не известен ИНН либо дата рождения и др вопросы.
Отказ в обслуживании для клиента, отказавшегося уточнить налоговый статус.
Рекомендации по порядку разработки внутренних процедур ОФР по Постановлению Правительства РФ № 693.
Ответ Минфина РФ о неприменении норм гражданско-правовой ответственности по искам клиентов.
Инициатива о введении регламентированного порядка продления сроков отчетности.
Инициатива о снижении рисков отправки «задвоенной» отчетности по Законам 173-ФЗ и 340-ФЗ.
Ответ ФНС России на обращение НСФР с вопросами об определении выгодоприобретателя для целей выполнения требований Главы 20.1 НК РФ и Постановления Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 № 693 при открытии номинального счета.
Постановление Правительства РФ от 11.07.2022 N 1234 «О внесении изменений в Положение об осуществлении запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о таких клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, ее обработки, в том числе документальной фиксации, и анализа, о принятии, в том числе документальной фиксации, обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, включая проверку достоверности и полноты представленной клиентом информации, а также о составе, об условиях, о порядке и сроках представления указанной информации в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов».
Новый формат отчетности 5.06.^NEW

Семинар будет проходить

Название курса	Дата проведения	Цена
Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации	15 февраля 2025 Запись до: 14 февраля 2025 Возможна оплата онлайн ? Оплата картами Оплата возможна с помощью: — Банковских карт МИР, Visa/Visa Electron, MasterCard/Maestro Оплата картами доступна в процессе записи на курс при выборе вкладки «Онлайн-оплата»	15000 ₽ физ. лица 15000 ₽ юр. лица Записаться