Налоговое консультирование 320 (новый курс 2023 года)

Наименование дисциплин, форм контроля знаний

Общее количество (ак. ч.)

Реализуются Базовой организацией

(ак. ч.)

Реализуются Союзом «ПНК»

(ак. ч.)

1

2

3

4

Дисциплина 1: 
Налоговое право

60

60

Дисциплина 2: 
Налогообложение юридических и физических лиц

80

 80

Дисциплина 3 : 
Правовое регулирование экономической деятельности

36

36

Дисциплина 4: 
Бухгалтерский учет и отчетность

36

36

Преддипломная практика по налоговому консультированию

52

52

Итоговая аттестация, в том числе:

56

40

16

Консультации по итоговой аттестационной работе

8

8

Защита итоговой аттестационной работы

8

8

Предэкзаменационные консультации

32

32

Междисциплинарный экзамен

8

8

Итого:

320

252 

68

№ п/п

Наименование дисциплин

Общее количество академических часов

Дисциплина 1. Налоговое право

60

1.1.

Предмет, система и источники налогового права

2

1.2.

Общие условия установления налогов, сборов, страховых взносов

2

1.3.

Налоговая система Российской Федерации

2

1.4.

Налоговые правоотношения и их элементы

4

1.5.

Исполнение обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, ее обеспечение и принудительное исполнение

8

1.6.

Налоговое администрирование и налоговый контроль 

24

1.6.1.

Основы налогового администрирования и налогового контроля

1.6.2.

Процедуры камеральной налоговой проверки

1.6.3.

Процедуры выездной налоговой проверки

1.6.4.

Налоговый мониторинг и прослеживаемость товаров для целей налогообложения

1.7.

Налоговые правонарушения и иные нарушения законодательства о налогах и сборах, за которые предусмотрена административная и уголовная ответственность

10

1.8.

Налоговые споры и их разрешение

8

Дисциплина 2. Налогообложение юридических и физических лиц 

80

2.1.

Элементы налога

1

2.2.

Контролируемые иностранные компании и контролирующие лица

2

2.3.

Налог на прибыль

16

2.4.

Налог на доходы физических лиц

10

2.5.

Налог на добавленную стоимость

16

2.6.

Акцизы

2

2.7 

Специальные налоговые режимы

16

2.7.1

Упрощенная система налогообложения (УСН)

2.7.2.

Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН)

2.7.3.

Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (ЕСХН)

2.7.4.

Патентная система налогообложения (ПСН)

2.7.5.

Налог на профессиональный доход (НПД)

2.8.

Налог на имущество организаций

4

2.9.

Налог на имущество физических лиц

2

2.10

Транспортный налог

1

2.11.

Земельный налог

1

2.12.

Налог на игорный бизнес. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья (НДДДУ). Водный налог. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

2

2.13.

Торговый сбор

1

2.14.

Страховые взносы

4

2.15.

Учетная политика для целей налогообложения

2

Дисциплина 3. Правовое регулирование экономической деятельности 

36

3.1.

Теоретические основы правового регулирования экономической деятельности

2

3.1.1.

Публичное и частное право в регулировании экономической деятельности

3.1.2.

Правовой инструментарий экономической деятельности

3.1.3.

Юридическая ответственность. Основания, виды, отраслевые особенности

3.2.

Особенности правового положения участников экономической деятельности. Субъекты предпринимательства как участники экономической деятельности

2

3.2.1.

Юридические лица

3.2.2.

Предпринимательская деятельность граждан без образования юридического лица

3.2.3.

Самозанятый, как субъект предпринимательской деятельности

3.3. 

Объекты гражданских правоотношений. Имущественные права участников экономической деятельности

2

3.3.1.

Виды объектов гражданских правоотношений

3.3.2

Право собственности и иные вещные права

3.4.

Сроки осуществления и защиты прав участников экономической деятельности

2

3.5.

Правовые средства экономической деятельности

8

3.5.1.

Обязательства в гражданских правоотношениях

3.5.2.

Сделки как основания возникновения, изменения и прекращения обязательств

3.5.3.

Решения собрания как юридический акт

3.5.4.

Представительство. Доверенность как сделка

3.5.5

Особенности гражданско-правовой ответственности участников экономической деятельности

3.6.

Отдельные виды договоров в экономической деятельности

16

3.6.1.

Договоры о передаче имущества в собственность

3.6.2.

Договоры о передаче имущества в пользование

3.6.3.

Договоры о выполнении работ, оказании услуг

3.6.4.

Посреднические договоры

3.6.5.

Договоры займа, кредита

3.6.6

Договоры об организации предпринимательской деятельности

3.7.

Осуществление и защита прав участников экономической деятельности 

2

3.7.1.

Способы осуществления и защиты прав участников экономической деятельности.

3.7.2

Судебная защита прав участников экономической деятельности

3.8.

Отдельные вопросы правового регулирования трудовых отношений

2

Дисциплина 4. Бухгалтерский учет и отчетность

36

4.1.

Основы бухгалтерского учета

6

4.1.1.

Бухгалтерский учет: задачи, нормативное регулирование и перспективы

4.1.2.

Документальное сопровождение бухгалтерского учета

4.1.3.

Инвентаризация

4.1.4.

Учетная политика - модель бухгалтерского учета в конкретной организации

4.2.

Учет внеоборотных активов

4

4.2.1.

Основные средства и капитальные вложения

4.2.2.

Нематериальные активы

4.2.3.

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы (НИОКР)

4.3.

Учет аренды

4

4.4.

Учет материально-производственных запасов

4

4.4.1.

ФСБУ 5/2019 «Запасы». Практика применения

4.4.2.

Особенности учета МПЗ на производстве и товаров в торговых организациях

4.5.

Учет затрат на производство и выпуск   готовой продукции

2

4.6.

Учет денежных средств, учет финансовых вложений

4

4.6.1.

Денежные средства и денежные эквиваленты

4.6.2.

Финансовые вложения

4.7.

Учет кредитов, займов. Учет капитала

2

4.7.1.

Учет кредитов и займов

4.7.2.

Учет капитала

4.8.

Учет расчетов с прочими дебиторами, кредиторами. Учет прочих активов и обязательств

2

4.8.1.

Учет активов и обязательств

4.8.2.

Учет на забалансовых счетах

4.9.

Учет расчетов по оплате труда

2

4.10.

Учет финансовых результатов. Учет расчетов по налогу на прибыль

2

4.10.1.

Учет финансовых результатов

4.10.2.

Учет расчетов по налогу на прибыль

4.11.

Бухгалтерская отчетность

4

4.11.1.

Основные нормативные документы по формированию бухгалтерской отчетности

4.11.2.

Особенности формирования в бухгалтерском учете информации и ее раскрытия субъектами малого предпринимательства

4.11.3.

Исправление ошибок в бухгалтерском учете

5. Преддипломная практика по налоговому консультированию**

52

6. Итоговая аттестация, в том числе:

56

6.1.

Консультации по итоговой аттестационной работе

8

6.2.

Защита итоговой аттестационной работы

8

6.3.

Предэкзаменационные консультации

32

6.4.

Междисциплинарный экзамен

8

Итого

320