№
пп
|
Наименование разделов (дисциплин), тем
|
|
|
1. НАЛОГОВОЕ ПРАВО
|
|
1.1.
|
Предмет, система и источники налогового права
|
|
1.2.
|
Общие условия установления налогов, сборов и страховых взносов
|
|
1.3.
|
Налоговая система Российской Федерации
|
|
1.4.
|
Налоговые правоотношения. Представительство в налоговых правоотношениях
|
|
1.5.
|
Исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов
|
|
1.6.
|
Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов
|
|
1.7.
|
Налоговое администрирование и налоговый контроль
|
|
1.8.
|
Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности административной и уголовной ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах
|
|
1.9.
|
Налоговые споры и их разрешение. Обязательный досудебный порядок урегулирования налоговых споров. Особенности судебного урегулирования налоговых споров
|
|
2. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
|
|
2.1.
|
Федеральные налоги и сборы
|
|
2.1.1.
|
Налог на добавленную стоимость
|
|
2.1.2.
|
Акцизы
|
|
2.1.3.
|
Налог на доходы физических лиц
|
|
2.1.4.
|
Налог на прибыль организаций
|
|
2.1.5.
|
Налог на добычу полезных ископаемых. Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья
|
|
2.1.6.
|
Водный налог. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
|
|
2.2.
|
Региональные налоги
|
|
2.2.1.
|
Налог на имущество организаций
|
|
2.2.2.
|
Налог на игорный бизнес
|
|
2.2.3.
|
Транспортный налог
|
|
2.3.
|
Местные налоги
|
|
2.3.1.
|
Земельный налог
|
|
2.3.2.
|
Налог на имущество физических лиц
|
|
2.4.
|
Специальные налоговые режимы
|
|
2.4.1.
|
Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог)
|
|
2.4.2.
|
Упрощенная система налогообложения
|
|
2.4.3.
|
Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
|
|
2.4.4.
|
Патентная система налогообложения
|
|
2.4.5.
|
Налог на профессиональный доход
|
|
2.5.
|
Страховые взносы
|
|
2.6.
|
Организация и ведение налогового учета
|
|
2.7.
|
Налоговые последствия отдельных сделок
|
|
3. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
|
3.1.
|
Теоретические основы правового регулирования
экономической деятельности
|
|
3.1.1.
|
Публичное и частное право в регулировании экономической деятельности
|
|
3.1.2.
|
Правовой инструментарий экономической деятельности
|
|
3.1.3.
|
Юридическая ответственность. Основания, виды, отраслевые особенности
|
|
3.2.
|
Особенности правового положения участников экономической деятельности. Субъекты предпринимательства как участники экономической деятельности
|
|
3.2.1.
|
Юридические лица
|
|
3.2.2.
|
Предпринимательская деятельность граждан без образования юридического лица
|
|
3.2.3.
|
Особенности правового статуса субъектов малого и среднего бизнеса
|
|
3.3.
|
Объекты гражданских правоотношений.
Имущественные права участников экономической деятельности
|
|
3.3.1
|
Виды объектов гражданских правоотношений
|
|
3.3.2
|
Право собственности и иные вещные права
|
|
3.4.
|
Правовые средства экономической деятельности
|
|
3.4.1.
|
Обязательства в гражданских правоотношениях.
|
|
3.4.2.
|
Сделки и договоры как основание возникновения обязательств
|
|
3.4.3.
|
Решения собраний как юридический акт
|
|
3.4.4.
|
Представительство. Доверенность как сделка
|
|
3.4.5.
|
Особенности гражданско-правовой ответственности участников экономической деятельности
|
|
3.5.
|
Отдельные виды договоров в экономической деятельности
|
|
3.5.1.
|
Договоры о передаче имущества в собственность
|
|
3.5.2.
|
Договоры о передаче имущества в пользование
|
|
3.5.3.
|
Договоры о выполнении работ, оказании услуг
|
|
3.5.4.
|
Посреднические договоры
|
|
3.5.5.
|
Договоры займа, кредита
|
|
3.5.6.
|
Договоры об организации предпринимательской деятельности
|
|
3.6.
|
Осуществление и защита прав участников экономической деятельности
|
|
3.6.1.
|
Способы осуществления и защиты прав участников экономической деятельности
|
|
3.6.3.
|
Судебная защита прав участников экономической деятельности
|
|
3.7.
|
Отдельные вопросы правового регулирования трудовых отношений
|
|
4. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ
|
|
4.1.
|
Основы бухгалтерского учета
|
|
4.2.
|
Учет внеоборотных активов
|
|
4.3.
|
Учет материально-производственных запасов
|
|
4.4.
|
Учет расходов по оплате труда
|
|
4.5.
|
Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции
|
|
4.6.
|
Учет денежных средств
|
|
4.7.
|
Учет расчетов
|
|
4.8.
|
Учет кредитов, займов
|
|
4.9.
|
Учет финансовых вложений
|
|
4.10.
|
Учет капитала
|
|
4.11.
|
Учет финансовых результатов
|
|
4.12.
|
Бухгалтерская отчетность
|
|
4.13.
|
Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации
|
|
5. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ
|
|
5.1.
|
Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования
|
|
5.2.
|
Анализ ликвидности, финансовой устойчивости в налоговом консультировании
|
|
5.3.
|
Анализ финансовых результатов, оборачиваемости и рентабельности с учетом налоговых факторов
|
|
5.4.
|
Особенности анализа основного, оборотного капитала и денежных потоков в налоговом консультировании
|
|
5.5.
|
Анализ налоговой нагрузки организации
|
|
5.6.
|
Анализ налоговых рисков организации
|
|
5.7.
|
Маржинальный анализ и концепции риск-менеджмента в оценке вариантов налоговых решений
|
|
5.8.
|
Элементы инвестиционного анализа в налоговом консультировании
|
|
6. ОРГАНИЗАЦИЯ И МЕТОДИКА НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ
|
|
6.1.
|
Организационно-методические основы налогового консультирования
|
|
6.2.
|
Налоговое консультирование как правовой процесс
|
|
6.3.
|
Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании. Изучение судебных актов по налоговым спорам
|
|
6.4.
|
Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений. Разбор практических ситуаций
|
|
6.5.
|
Психологические аспекты налогового консультирования
|
|