Налоговое консультирование (260 часов)

№

пп

Наименование разделов (дисциплин), тем

1. НАЛОГОВОЕ ПРАВО

1.1.

Предмет, система и источники налогового права. Общие условия установления налогов, сборов и страховых взносов. Налоговая система Российской Федерации

1.2.

Налоговые правоотношения. Представительство в налоговых правоотношениях

1.3.

Исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов. Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов

1.4.

Налоговое администрирование и налоговый контроль

1.5.

Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Общие положения об административной и уголовной ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах

1.6.

Налоговые споры и их разрешение

2. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

2.1.

Федеральные налоги

2.1.1.

Налог на добавленную стоимость

2.1.2.

Налог на доходы физических лиц

2.1.3.

Налог на прибыль организаций

2.2.

Региональные налоги

2.2.1.

Налог на имущество организаций

2.2.2.

Транспортный налог

2.3.

Местные налоги

2.3.1.

Земельный налог

2.3.2.

Налог на имущество физических лиц

2.4.

Специальные налоговые режимы

2.4.1.

Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог)

2.4.2.

Упрощенная система налогообложения

2.4.3.

Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

2.5.

Страховые взносы

2.6.

Общие положения о прочих налогах и сборах

2.7.

Организация налогового учета

3. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

3.1.

Теоретические основы правового регулирования экономической деятельности

3.2.

Субъекты предпринимательства как участники экономической деятельности

3.2.1.

Юридические лица

3.2.2.

Предпринимательская деятельность граждан без образования юридического лица

3.3.

Объекты гражданских правоотношений.

Имущественные права участников экономической деятельности

3.3.1

Виды объектов гражданских правоотношений

3.3.2

Право собственности и иные вещные права

3.4.

Правовые средства экономической деятельности

3.4.1.

Обязательства в гражданских правоотношениях

3.4.2.

Сделки и договоры как основание возникновения обязательств. Представительство в гражданско-правовых отношениях

3.4.3.

Особенности гражданско-правовой ответственности участников экономической деятельности

3.5.

Отдельные виды договоров в экономической деятельности

3.5.1.

Договоры о передаче имущества в собственность

3.5.2.

Договоры о передаче имущества в пользование

3.5.3.

Договоры о выполнении работ, оказании услуг

3.5.4.

Посреднические договоры

3.5.5.

Договоры займа, кредита

3.6.

Основы осуществления и защиты прав участников экономической деятельности

3.7.

Отдельные вопросы правового регулирования трудовых отношений

4. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ

4.1.

Основы бухгалтерского учета

4.2.

Учет внеоборотных активов

4.3.

Учет материально-производственных запасов

4.4.

Учет расходов по оплате труда

4.5.

Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции

4.6.

Учет денежных средств

4.7.

Учет расчетов, прочих активов и обязательств, ценностей, временно находящихся в пользовании или распоряжении организации

4.8.

Учет капитала

4.9.

Учет финансовых результатов. Учет расчетов по налогу на прибыль

4.10.

Бухгалтерская отчетность

4.11.

Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации

5. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ

5.1.

Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования

5.2.

Анализ ликвидности, финансовой устойчивости в налоговом консультировании

5.3.

Анализ финансовых результатов, оборачиваемости и рентабельности с учетом налоговых факторов

5.4.

Анализа налоговой нагрузки организации

5.5.

Анализа налоговых рисков организации

6. ОРГАНИЗАЦИЯ И МЕТОДИКА НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ

6.1.

Организационно-методические основы налогового консультирования. Налоговое консультирование как правовой процесс

6.2.

Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании. Изучение судебных актов по налоговым спорам

6.3.

Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений. Разбор практических ситуаций